Налоги на проценты по банковским вкладам

Важно (октябрь 2026)! ️НДФЛ со вкладов предложили удерживать сразу при выплате процентов

Правительство внесло в Госдуму законопроект №617-9: банки станут налоговыми агентами и будут удерживать НДФЛ с процентов при каждой выплате, а не ждать уведомления от ФНС, — Интерфакс.

Как сейчас: банки просто выплачивают проценты полностью, далее до 1 февраля следующего года передают данные в налоговую, та считает налог по всем вашим вкладам и присылает уведомление.
Платить налог нужно до 1 декабря, т.е. налог за 2026 год вы заплатите в конце 2027-го.
Что предлагают?
Банк сам исчисляет налог на дату выплаты, нарастающим итогом с начала года, и удерживает его. Налог берётся только с процентов сверх необлагаемого лимита, поэтому пока вы в лимите, ничего не удержат.
Какой лимит?
Но хотят поменять год: с 2027 брать ставку предыдущего года, а не текущего. Для 2027 года лимит посчитают по максимальной ставке 2026-го: на 1 января она была 16%, значит необлагаемая сумма составит 160 тыс. ₽, даже несмотря на нынешние 14%.

---

Необлагаемая налогом планка процентных доходов по вкладам по итогам 2025 года (уплатить до 01.12.2026) - 210 тысяч рублей

Необлагаемая налогом планка процентных доходов по вкладам по итогам 2023 года - 150 тысяч рублей (дата уплаты до 02.12.24)
... по итогам 2024 года (уплатить до 01.12.2025) - 210 тысяч рублей.

Налог считается так:

● Умножается 1 млн руб на макс. значение ключевой ставки из действовавших на первое число каждого месяца за календарный год.
Например, на 01.12.25 максимальная ключевая ставка за 2025 год была 21%, значит 1 млн *21 = 210 тыс. - необлагаемый доход за 2025 год.

• Не облагается налогом доход по вкладам со ставкой ниже 1% годовых. Доход от накопительных счетов учитывается!
• Самостоятельно рассчитывать налог на вклады не нужно. До 1 февраля банки передают необходимые сведения в ФНС. Заплатить налог нужно будет до 1 декабря 2026 года.
• В течение года никак нельзя узнать сколько уже налога набежало на текущий момент, только считать всё вручную.
• Для желающих - в начале года и далее можно запросить в банках справки для госслужащих по форме 5798-У за 2025 год по состоянию на 31.12.2025 и узнаете о своих доходах по вкладам, а также сможете понять, сколько будет к уплате. Госслужащим для этого не нужно быть

См. следующий пост про конкретные банки - https://finforums.ru/threads/nalogi-na-procenty-po-bankovskim-vkladam.129/post-1174

Оплата налогов с кэшбэком

 

[triviumfan]

Я для себя посчитал, что когда открываю вклад под 14%, то 2% уже будет налог.
Поэтому net будет 12%

 

[Flex1]

Я для себя посчитал, что когда открываю вклад под 14%, то 2% уже будет налог.

Значит, во второй половине года, когда не ожидается повышение КС, и уже знаешь, что будешь платить налог, можно покупать всякие цифровые активы, облиги и т.п. где ставка выше вкладов. Если, конечно, отсутствие АСВ не пугает.

 

[Leeon]

Как по мне, пусть лучше банки сразу удерживают подоходный налог как это делают работодатели, чем в сентябре придет счет от налоговой на кругленькую сумму и не факт, что у меня к тому времени будет достаточно денег для его оплаты.

 

[DenisPress]

@Leeon, если бы ещё ставка была хотя бы выше КС, а так хоть на отложенном налоге хоть чуть заработать

 

[Александр Свистопляслов]

Важно (октябрь 2026)! ️НДФЛ со вкладов предложили удерживать сразу при выплате процентов

Правительство внесло в Госдуму законопроект №617-9: банки станут налоговыми агентами и будут удерживать НДФЛ с процентов при каждой выплате, а не ждать уведомления от ФНС, — Интерфакс.

Отвратительная инициатива
Так хотя бы можно было отковырять от 1 до 3% КБ.
Сейчас при ставке вклада/НС 14% годовых, при налоге 13% от всей суммы дохода, реальная доходность выходит 12,18%, но если получить КБ 3% от всей суммы налога, то реальная доходность вклада будет 12,6%.

 

[DenisPress]

@Александр Свистопляслов, ничего не поменяется, если вклад не в одном банке на долгосрок на всю сумму — просто потому, что вычет никто не отменял и удержание будет только после превышения

 

[PiKey]

просто потому, что вычет никто не отменял

Вы зачем им подсказываете

 

[Law777]

Уважаемые форумчане, доброго времени суток. По долгу службы консультирую клиента, которому предстоит выплата боооольшого налога по вкладам... Сама не в зуб ногой в теме.. ((( Буду очень признательна, если порекомендуете проверенные карточки с максимально длинным грейсом и возможным лимитом для решения этой задачи по которым проходят налоговые МСС. Заранее благодарю!

 

[DenisPress]

@Law777, на сегодня самый выгодный вариант из кредитных если, то рассрочка на 9 месяцев от КЕБ. Через Юмани если дебетовой, то можно 9399 получить и оплатить WB, например.

 

[Law777]

Спасибочки)) Если возможно - чуть подробнее алгоритм для новенькой)) Также думаю, что с учетом суммы налога одного банка точно не будет достаточно.. Да и двух тоже..((

 

[Alien]

Также думаю, что с учетом суммы налога одного банка точно не будет достаточно

Так назовите сумму. Ну и в целом если у человека столько накоплений, то и кредитку на весьма круглую сумму ему тоже вполне могут дать.

 

[Вера-ника]

карточки с максимально длинным грейсом и возможным лимитом для решения этой задачи

Халва с подпиской , через Кв+ (рассрочка 10 мес)
Мтс "скидка везде" 3% (дебет) в МП мос.р
КК Уралсиб 120 дней

 

[figvam]

@Law777, тема на форуме Кэшбэк за оплату налогов
в шапке всё расписано.

 

[Mr. Digest]

Спасибочки)) Если возможно - чуть подробнее алгоритм для новенькой)) Также думаю, что с учетом суммы налога одного банка точно не будет достаточно.. Да и двух тоже..((

Вы спрашиваете кредитки с длинным грейсом, при этом вообще не факт, что эти кредитки одобрят, а если одобрят, то не факт, что лимит будет нормальный. Информация может быть чуть не актуальной, в марте было так:

• БКС Банк - до 215 дней
• Авангард - до 200 дней на первый ЛП и только для клиентов, ранее не оформлявших здесь кредитки, далее до 50 дней.
• Промсвязьбанк - до 180 дней
• Совкомбанк – до 180 дней
• Банк Россия – до 180 дней
• Акцепт – до 130 дней
• МКБ – до 123 дней
• Газпромбанк – до 120 дней в первый РП, далее 60 и 90 дней за плату (бессмысленно)
• Сбербанк – до 120 дней
• ОТП Банк – 120 дней
• ДОМ РФ – до 120 дней
• Зенит – до 120 дней
• Уралсиб – до 120 дней
• Банк Хлынов – до 120 дней
• АТБ – до 120 дней (индивидуально)
• Финам - до 119 дней
• Ак Барс Банк – до 115 дней
• Ренессанс Банк – до 115 дней в первый мес, далее до 55 дней
• Россельхозбанк – до 115 дней
• МТС Банк - до 111 дней, но только с подпиской МТС Premium, иначе до 51 дня
• ВТБ – до 110 дней (до 200 только для рефинансирования)
• Кубань кредит – до 110 дней
• Банк Санкт-Петербург – до 100 дней
• Примсоцбанк - до 100 дней

В ЛК налоговой https://lkfl2.nalog.ru/lkfl можно платить любой кредиткой в грейс, исключение - по кредитке Совкомбанка «180 дней без процентов», там явно прописано, что оплата штрафов, налоговых платежей, коммунальных платежей, платежей на Госуслугах будет не льготной. Т.е. сразу будут начислять, скажем, 40% годовых.

 

[Alien]

Информация может быть чуть не актуальной

Я бы ещё добавил сюда Альфу, которая по новым картам первый льготный период 150 дней даёт (но отсчитывается он с первого числа календарного месяца первой оплаты).

 

[Mr. Digest]

Я бы ещё добавил сюда Альфу, которая по новым картам первый льготный период 150 дней даёт (но отсчитывается он с первого числа календарного месяца первой оплаты).

Нуууу с натяжкой, ведь там 60 дней + 90 дней за 1.9% от суммы долга в месяц, что равняется примерно 23% годовых. Бесплатно только первый раз. Это важно различать, оформил, слил лимит на налоги и всё

 

[Alien]

Нуууу с натяжкой, ведь там 60 дней + 90 дней за 1.9% от суммы долга в месяц, что равняется примерно 23% годовых. Бесплатно только первый раз. Это важно различать, оформил, слил лимит на налоги и всё

Ну в списке же есть Авангард с подобными условиями

 

[triviumfan]

Для меня загадка как можно иметь такие накопления и нет возможности оплатить налог. Есть реальные примеры?

 

[Mr. Digest]

Для меня загадка как можно иметь такие накопления и нет возможности оплатить налог. Есть реальные примеры?

Вопрос не про "блин, как оплатить теперь эти налоги"
Люди умеют считать и могут сделать отсрочку платежа за счёт банка. Если я оплатил свои налоги на 100 или 200 тыс не 1 октября своими деньгами, а 1 декабря кредитными с грейсом 90 дней, разницу видите?
Кто умеет считать выгоду, тот её и получает

 

[hgh9]

Если открыть вклад 31.10.26 на 4 мес., Налоговая будет считать доход по нему как за 2027 год или посчитает доход за ноябрь и октябрь как доход за 2026, а январь и февраль за 2027? (интересует Сбер и Альфа, везде выбран Доход в конце срока)