Налоги на проценты по банковским вкладам (2 читает)

Необлагаемая налогом планка процентных доходов по вкладам по итогам 2025 года (уплатить до 01.12.2026) - 210 тысяч рублей

Необлагаемая налогом планка процентных доходов по вкладам по итогам 2023 года - 150 тысяч рублей (дата уплаты до 02.12.24)
... по итогам 2024 года (уплатить до 01.12.2025) - 210 тысяч рублей.

Налог считается так:

● Умножается 1 млн руб на макс. значение ключевой ставки из действовавших на первое число каждого месяца за календарный год.
Например, на 01.12.25 максимальная ключевая ставка за 2025 год была 21%, значит 1 млн *21 = 210 тыс. - необлагаемый доход за 2025 год.

• Не облагается налогом доход по вкладам со ставкой ниже 1% годовых. Доход от накопительных счетов учитывается!
• Самостоятельно рассчитывать налог на вклады не нужно. До 1 февраля банки передают необходимые сведения в ФНС. Заплатить налог нужно будет до 1 декабря 2026 года.
• В течение года никак нельзя узнать сколько уже налога набежало на текущий момент, только считать всё вручную.
• Для желающих - в начале года и далее можно запросить в банках справки для госслужащих по форме 5798-У за 2025 год по состоянию на 31.12.2025 и узнаете о своих доходах по вкладам, а также сможете понять, сколько будет к уплате. Госслужащим для этого не нужно быть

См. следующий пост про конкретные банки - https://finforums.ru/threads/nalogi-na-procenty-po-bankovskim-vkladam.129/post-1174

Оплата налогов с кэшбэком

 

[*Y*]

Налоговая прислала ответ на жалобу, что для корректного пересчёта НДФЛ за 2023 год надо заново подать 3-НДФЛ. С разбивкой доходов по каждому банку отдельно. В Личном кабинете есть ИНН и КПП банка, но нет ОКТМО. Налоговая говорит, что надо указывать код по ОКТМО источника выплаты доходов. Вопрос - где взять этот долбаный ОКТМО? Искать самому в интернете по ИНН/КПП? Или указать свой по месту регистрации? В интернете однозначной информации на этот счёт я не нашёл.

ОКТМО тут.
Однозначная информация на этот счёт находится в самой декларации. Не хотите возможных проблем в дальнейшем - ставьте по каждому банку, а не по своей регистрации. Это не намного сложнее: скопировал - вставил.

 

[Dimitry]

Налоговая говорит, что надо указывать код по ОКТМО источника выплаты доходов

Налоговая говорит или пишет?

 

[Dimitry]

Кто-нибудь заполнял 3-НДФЛ через ЛК ФНС для вычета по ИИС?
Заполнил доходы по каждому банку. Общий вычет 210 тыс и общий удержанный налог распределил по банкам пропорционально доходам.
Но на этапе "Возврат переплаты" пишется "У Вас нет доступной переплаты". И в сформированной 3-НДФЛ в пунктах "Сумма налога удержанная (py6.) 080" по каждому банку стоит ноль, хотя вбиты не нули.

Может, у ФНС база еще не обновилась? Хотя уже неделю назад показывало, что долгов по налогам нет.

 

[DenisPress]

@Dimitry, так и будет писать, не обращайте внимание, просто подавайте декларацию

 

[m_rt]

Может, у ФНС база еще не обновилась? Хотя уже неделю назад показывало, что долгов по налогам нет.

У них там есть такое - заказать справку. Указать на какую дату можно в запросе. Пришлют справку о наличии или отсутствии долгов по налогам на конкретную дату. Ответ будет заверен их электронной подписью.

 

[DenisPress]

У них там есть такое - заказать справку. Указать на какую дату можно в запросе. Пришлют справку о наличии или отсутствии долгов по налогам на конкретную дату. Ответ будет заверен их электронной подписью.

Ничего умного в этой справке не будет, просто одним словом будет, что долгов нет. Функционал подсчёта вычета по вкладам в ЛК при заполнении как не работал нормально, так и не работает и справка этому никак не поможет.

 

[roomet]

@m_rt,

@Dimitry, так и будет писать, не обращайте внимание, просто подавайте декларацию

Если имеется ввиду форма встроенная в ЛК налогоплательщика на сайте ФНС - дохлый номер.
Я раза 4 подавал. Последний раз - наглая тварь, инспекторша - никак не обозначила, что камералка прошла. Ждал 4 месяца, в ЛК - ничего. Начал звонить: да она давно проверена, говорит, я говорю: 4й раз подавал на вычет (ИИС)..
- Вы подали опять НУЛЕВУЮ декларацию.

Им там на всех нас*ать, чем хуже функционирует сайт - тем лучше.
Вот собираюсь с духом 5й раз)) форму какую-то надо скачать и заполнить или переться в налоговую и бумагу марать. Переписывая туда данные из ЛК - у налоговой все сведения, чтобы сделать вычет есть. Это ли не глумление?

 

[Dimitry]

В итоге отправил такую "нулевую" декларацию 3-НДФЛ из ЛК ФНС. Справку тоже заказал. "Запрос справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов". Но дату нигде не дали ввести. Дата указана сегодняшняя в самом сформированном запросе. Но, похоже, с учетом поста [B]roomet[/B], придется искать стороннюю программу для корректного заполнения 3-НДФЛ и подавать уточненку.

 

[DenisPress]

@Dimitry, ничего не надо искать. Во-первых, уже есть Налогоплательщик ЮЛ, во-вторых, инспектор сам сделает возврат на ЕНС (должен по крайней мере) в результате камеральной проверки.

 

[Dimitry]

@Dimitry, ничего не надо искать. Во-первых уже есть Налогоплательщик ЮЛ, во-вторых, инспектор сам сделает возврат на ЕНС (должен по крайней мере) в результате камеральной проверки.

Я сначала через брокера подал, по упрощенной форме, ровно неделю назад. Сегодня на почту от налоговой пришел отказ с причиной 8 (отсутствие в налоговом органе информации о налогооблагаемом доходе физического лица, к которому возможно применение налогового вычета) и рекомендацией подать 3-НДФЛ.

За неделю среагировали, получается. Посмотрим, как на этот раз будет. Подожду недели две, потом подам уточненку.

 

[DenisPress]

@Dimitry, зачем ждать две недели? Абсолютно нет никакого смысла, впрочем как и подавать нулёвку. Отправьте "нормальную" 3НДФЛ из ЛК и ждите как пройдёт камеральная проверка... Вообще надо было это делать много раньше, дабы не платить лишний налог, а потом делать возврат...

 

[Dimitry]

Отправьте "нормальную" 3НДФЛ из ЛК

Так в том и проблема же. Заполняю суммы удержанного налога по каждому банку (в сумме получилась итоговая сумма уплаченного налога), но они в сформированной декларации нулевые.

Вообще надо было это делать много раньше, дабы не платить лишний налог, а потом делать возврат

Думал об этом в начале года, но почитав интернеты и послушав знакомых, пришел к выводу, что такой номер не пройдет и надо сначала заплатить, а потом возвращать.

 

[Anfe]

удержанного налога по каждому банку (в сумме получилась итоговая сумма уплаченного налога)

Так банк и не удерживает налог с процентов, нужно указывать ноль. Вы пытались налог, уже уплаченный вами, отразить в декларации как удержанный. Это так не работает. При подаче корректирующей декларации первичная аннулируется и камеральная проверка начинается заново. По итогам проверки если в результате корр. декларация будет принята, то возникнет переплата. И уже потом вы ей сможете распорядиться.

 

[PAVK]

Налоговая продолжает отжигать, похоже пресловутый "искусственный интеллект" уже и туда добрался. В августе выставили налоговое уведомление на НДФЛ по процентам. 01.12.2025 я его полностью оплатил, через пару дней сальдо ЕНС по нулям. 10.12.2025 подаю 3-НДФЛ за 2024 год с целью реализации остатка имущественного вычета. С разбивкой по банкам, всё как положено. И тут мне в Газпромбанк прилетает счёт от налоговой на сумму чуть большую, чем НДФЛ с имущественным вычетом. Захожу в ЛК ФНС, а там "сюрпрайз" - НДФЛ за 2024 год выставлен повторно. Правда теперь с заявленным имущественным вычетом, но зато с пеней, т.к. якобы пропущен срок уплаты 01.12.2025. Запрашиваю справку за 4 кв. 2025, а там НДФЛ за 2024 указан дважды. Первый документ-основание - это налоговое уведомление от 27.08.2025. А второй - моя декларация 3-НДФЛ от 10.12.2025. Я им конечно написал свои возражения на тему: "чё за беспредел, в натуре?" Но это было в субботу 13.12.2025, ответа пока нет.

 

[RonD]

Налоговая продолжает отжигать, похоже пресловутый "искусственный интеллект" уже и туда добрался. В августе выставили налоговое уведомление на НДФЛ по процентам. 01.12.2025 я его полностью оплатил, через пару дней сальдо ЕНС по нулям. 10.12.2025 подаю 3-НДФЛ за 2024 год с целью реализации остатка имущественного вычета. С разбивкой по банкам, всё как положено. И тут мне в Газпромбанк прилетает счёт от налоговой на сумму чуть большую, чем НДФЛ с имущественным вычетом. Захожу в ЛК ФНС, а там "сюрпрайз" - НДФЛ за 2024 год выставлен повторно. Правда теперь с заявленным имущественным вычетом, но зато с пеней, т.к. якобы пропущен срок уплаты 01.12.2025. Запрашиваю справку за 4 кв. 2025, а там НДФЛ за 2024 указан дважды. Первый документ-основание - это налоговое уведомление от 27.08.2025. А второй - моя декларация 3-НДФЛ от 10.12.2025. Я им конечно написал свои возражения на тему: "чё за беспредел, в натуре?" Но это было в субботу 13.12.2025, ответа пока нет.

У меня всё так же, и так же как и в прошлом году. Тоже писал гневные обращения, не внемлют. Результата не будет пока не завершат камеральную проверку. Пени автоматом будут множиться, а недели через две ещё пришлют грозное письмо с требованием оплаты и угрозой судебного взыскания. Беспредел...

 

[PAVK]

У меня всё так же, и так же как и в прошлом году. Тоже писал гневные обращения, не внемлют. Результата не будет пока не завершат камеральную проверку. Пени автоматом будут множиться, а недели через две ещё пришлют грозное письмо с требованием оплаты и угрозой судебного взыскания. Беспредел...

Понял, значит завтра с утра ещё жалобу им накатаю в Личном кабинете. Их надо постоянно долбить обращениями - иначе толку не будет.

 

[Samui]

Эта история с прошлого года тянется. Поищите здесь как написать обращение в налоговую по этой ситуации с корректировкой и предоставлением инвестиционного вычета

 

[*Y*]

Понял, значит завтра с утра ещё жалобу им накатаю в Личном кабинете. Их надо постоянно долбить обращениями - иначе толку не будет.

Жаловаться в ИФНС абсолютно бесполезно, проверено многажды, только трата времени.
Писать надо в ФНС России - жалобу через Госуслуги или (можно и и) обращение через сайт (через сайт именно обращение, жалобы они там не рассматривают). Всё это, разумеется, будет спущено в УФНС, а оттуда в ИФНС, но сопроводится начальственным пинком, без которого ИФНС не работает.

 

[Гoсть]

Здравствуйте, уважаемые знатоки. Заполнила декларацию за 2023, 2024 г. через встроенную форму в ЛК налоговой в надежде вернуть уплаченный налог за проценты по вкладам через получение имущественного вычета за покупку жилья. Камеральная проверка завершена в ноябре, три недели назад. В декларации:
Сумма налога, подлежащая упалате (доплате) в бюджет 0 руб.
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета 0 руб.

На балансе пусто. "Задолженность и переплата отсутствуют". Я что-то не так сделала? Может есть образец правильно заполненной декларации 3-НДФЛ?

 

[Mr. Digest]

Здравствуйте, уважаемые знатоки. Заполнила декларацию за 2023, 2024 г. через встроенную форму в ЛК налоговой в надежде вернуть уплаченный налог за проценты по вкладам через получение имущественного вычета за покупку жилья. Камеральная проверка завершена в ноябре, три недели назад. В декларации:
Сумма налога, подлежащая упалате (доплате) в бюджет 0 руб.
Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета 0 руб.

На балансе пусто. "Задолженность и переплата отсутствуют". Я что-то не так сделала? Может есть образец правильно заполненной декларации 3-НДФЛ?

Возврат (выплата) НДФЛ из бюджета возможен только в том случае, если налогоплательщик фактически уплатил НДФЛ в бюджет в налоговом периоде, за который заявляется вычет.
В 2023 вы не платили. В 2024 вы платили налоги на доход по вкладам?