Налоги на проценты по банковским вкладам

Необлагаемая налогом планка процентных доходов по вкладам по итогам 2023 года - 150 тысяч рублей (дата уплаты до 02.12.24)
... по итогам 2024 года (уплатить до 01.12.2025) - 210 тысяч рублей.
Необлагаемая налогом планка процентных доходов по вкладам по итогам 2025 года (уплатить до 01.12.2026) - 210 тысяч рублей (если не будет резкого роста ключевой ставки в сентябре-декабре 2025)

Налог считается так:

● Умножается 1 млн руб на макс. значение ключевой ставки из действовавших на первое число каждого месяца за календарный год.
Например, на 01.12.23 ключевая ставка была 15%, значит 1 млн *15 = 150 тыс. - необлагаемый доход за 2023 год.

На 01.12.24 ключевая ставка = 21% годовых, значит, 210 тыс. руб — необлагаемый доход за 2024 год.

• Не облагается налогом доход по вкладам со ставкой ниже 1% годовых. Доход от накопительных счетов учитывается!
• Самостоятельно рассчитывать налог на вклады не нужно. До 1 февраля банки передают необходимые сведения в ФНС. Заплатить налог нужно будет до 1 декабря 2024 года.
• В течение года никак нельзя узнать сколько уже налога набежало на текущий момент, только считать всё вручную.
• Для желающих - в начале года и далее можно запросить в банках справки для госслужащих по форме 5798-У за 2023(4) год по состоянию на 31.12.2023(4) и узнаете о своих доходах по вкладам, а также сможете понять, сколько будет к уплате. Госслужащим для этого не нужно быть

См. следующий пост про конкретные банки - https://finforums.ru/threads/nalogi-na-procenty-po-bankovskim-vkladam.129/post-1174

Оплата налогов с кэшбэком: https://finforums.ru/threads/k-eshb-ek-za-oplatu-nalogov.25/

 

[Fonarik]

Господа, я правильно понимаю, что доход по НС добавляется к доходу по вкладам?

И, кстати, а как вы все это проверяете? В каждом банке запрашиваете отчет за 2024 год? И потом вручную все это проверяете и сводите в единую таблицу? Это ж какой объем работ?

 

[Demid]

И, кстати, а как вы все это проверяете? В каждом банке запрашиваете отчет за 2024 год? И потом вручную все это проверяете и сводите в единую таблицу? Это ж какой объем работ?

В течение года фиксирую: открыл вклад, внес прогноз %, получил выплату по НС, тоже внес. Практически сошлось, на пару сотен дохода у налоговой меньше, чем у меня в таблице. Вот если бы случились различия серьезные, то за отчетами в банки придется.

 

[Sercat]

Налоговая жжет! Выставила мне в уведомлении суммы доходов по вкладам за 2023 год, причем без уменьшения на 150 тыс. На самом деле налог за 2023 год, был уменьшен за счет налоговых вычетов и конечно оплачен в 2024 году. За 2024 год показали смешную сумму доходов по 1 банку 2300 руб. Хотя и подавал налоговую декларацию, по которой в июле закончилась КНП без замечаний. Буду писать жалобу. Умом понимаю, что сбой, но нельзя же так на отшибись работать.

 

[DenisPress]

@Sercat, они на жалобы плевать хотели, как показывает опыт. Я весь прошлый год с ними кусался, в этом после первой жалобы (на которую, очевидно, пришлют как всегда отписку), в прокуратуру и суд буду подавать - для профилактики, благо сейчас это просто делается, а моральный ущерб в виде той же тысячи пусть будет.

 

[Sercat]

@DenisPress, ну пока у меня другой опыт с налоговой. В прошлом году они мне оперативно все пересчитали и переплату вернули. Посмотрим, что будет в этом...

 

[Nero]

Подскажите, пожалуйста, если для оплаты налогов открыть кредитную карту, допустим, в сбере, то выгода в оплате налогов достигается тем, что на три-4 месяца размещаешь деньги на накопительном счете, верно ? На эти проценты разве не начисляется налог ? В какую дату лучше открыть НС, чтобы она корректно соотносилась с датой погашения долга? Есть ли какие то нюансы погашения долга по кредитной карте, если накопительный счет открыт не у них ? просто погашаю долг перечислением денег по СБП? никогда не было кредитных продуктов. Поделитесь, пожалуйста, своим опытом

 

[DenisPress]

никогда не было кредитных продуктов

Плохо. В этом деле главное дисциплина, соответствующих тем на форуме по картам разных банков целый форум, у разных карт разные подводные камни. В целом всё верно - платите деньгами банка, свои держите на накопительном счёте, получая доход, который да также облагается налогом, но в следующем году.

 

[Yury]

Есть ли какие то нюансы погашения долга по кредитной карте, если накопительный счет открыт не у них ? просто погашаю долг перечислением денег по СБП?

Как раз желательно, чтобы кредитные продукты и накопления были в разных банках.
Я стараюсь не переводить через СБП напрямую на кредитную карту, а переводить на текущий счет/дебетовую карту, а уже с них погашать кредитную, так не возникает вопросов с временем погашения, т.к. внутри банка. При переводах даже через СБП между банками могут быть "зависания" на несколько дней, хотя и крайне редко.

На эти проценты разве не начисляется налог ?

Да, также как и на вклады.

В какую дату лучше открыть НС, чтобы она корректно соотносилась с датой погашения долга?

Если кредитная карта будет одна, то лучше открыть НС на ежедневный остаток, чтобы и не думать о датах, например Дом.РФ (на 2 месяца повышенная, потом заново открыть и опять повышенная ставка). Тем более, если кредитка будет Сбера, то погашать ее нужно перед окончанием месяца, а большинство НС нам мин. остаток до конца месяца, в итоге, получается либо в последний день гасить (рискованно, по моему, особенно для первой кредитки), либо месяц терять.

PS: Дальнейшее лучше в кредитках обсудить, здесь совсем офтоп.

 

[Sercat]

Налоговая жжет! Выставила мне в уведомлении суммы доходов по вкладам за 2023 год, причем без уменьшения на 150 тыс. На самом деле налог за 2023 год, был уменьшен за счет налоговых вычетов и конечно оплачен в 2024 году. За 2024 год показали смешную сумму доходов по 1 банку 2300 руб. Хотя и подавал налоговую декларацию, по которой в июле закончилась КНП без замечаний. Буду писать жалобу. Умом понимаю, что сбой, но нельзя же так на отшибись работать.

Получил 2 октября ответ от ИФНС (спустя 4 дня после обращения): ошибку битым словом не признали, но после словоблудия резюмировали "Учитывая изложеннное, инспекцией 01.10.2025 в автоматическом режиме сумма .........руб. сторнирована и оплате не подлежит". Но что интересно, сумма уплаты не изменилась! Правда в личном кабинете есть пометка "Данные актуальны на 01.10.2025 09:59:59 МСК". Может, после обновления изменится?

PS Нашел, что данные у них обновляются по средам. Так что теперь до 8 октября.
PSS Данные 6 октября обновились, безумная цифра 64 т.р. исчезла из личного кабинета, как будто её и не было.

 

[Omni]

16. ТКБ, ИТБ - заказ через МП невозможен, только через офис.

В ТКБ по прежнему справки о доходах только в офисе, до сих пор? Проверила налоговое уведомление в личном кабинете, все тютелька в тютельку, только по ТКБ сумма значительно превышает полученный доход. Надо разбираться. И по Уралсибу вылезли какие-то копейки, хотя все счета там давно закрыты.

 

[cymax]

Судя по тем возможностям, что есть в фактуре ТКБ сейчас, всё так же - в офис. Раньше в офисе сразу и по ИТБ можно было получить эту справку - небольшой бонус за поход туда ногами. Хотя у меня в ТКБ/ИТБ за 2024 всё совпало до нуля. И все остальные разногласия с ФНС - 2 руб. 41 коп.

Напишите им в чат, обойдя бота, - за спрос денег не берут. В начале 2024 мне быстро ответили, что 5798-У - только в офисе.

 

[Omni]

Может не совсем в нужную тему, но спрошу. Скажите, можно ли в 2025 году при оплате налога по банковским вкладам воспользоваться социальным налоговым вычетом на медицинские услуги, полученные в 2023 году? Я пока собрала документы за 2024 год, раньше вычетами не пользовалась. С этого года декларацию заполняем или нет?

 

[master-ok]

Скажите, можно ли в 2025 году при оплате налога по банковским вкладам воспользоваться социальным налоговым вычетом на медицинские услуги, полученные в 2023 году?

Проценты по вкладам и расходы на медицинские услуги должны относиться к одному налоговому периоду. Если вы платили за медицину в 2023 году, надо смотреть, платили ли вы налог с процентов по вкладам за 2023 год. Вы его должны были оплачивать не в этом году, а по прошлогоднему единому уведомлению до 2 декабря 2024 года.

Если налог был, то для получения вычета на лечение декларацию надо подавать за 2023 год, а не за 2024.

 

[Omni]

Проценты по вкладам и расходы на медицинские услуги должны относиться к одному налоговому периоду. Если вы платили за медицину в 2023 году, надо смотреть, платили ли вы налог с процентов по вкладам за 2023 год. Вы его должны были оплачивать не в этом году, а по прошлогоднему единому уведомлению до 2 декабря 2024 года.

Спасибо. Да, тогда все сложнее выглядит.
В 2024 году я платила налог по банковским вкладам за 2023 год, но налоговый вычет не запрашивала, так как ввиду обстоятельств невозможно было собрать подтверждающие документы. Сейчас все найдено и восстановлено. Их как-то можно использовать?
И как обстоят дела с оплатой расходов за родственников, можно же заявлять то, что оплачено за близких?

 

[master-ok]

И как обстоят дела с оплатой расходов за родственников, можно же заявлять то, что оплачено за близких?

Справка, которую выдает медицинское учреждение, должна быть оформлена соответствующим образом. Плательщиком должны быть указаны вы, пациентом - ваш родственник.

К родственникам относятся супруг (супруга), родители, дети (в том числе усыновленные) в возрасте до 18 лет (до 24 лет, если дети (в том числе усыновленные) являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность) и подопечные в возрасте до 18 лет (бывшие подопечные после прекращения опеки или попечительства, обучающиеся по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность, в возрасте до 24 лет).

 

[strau]

Сейчас все найдено и восстановлено. Их как-то можно использовать?

Подать корректировку декларации, заявив вычет и прикрепив документы.